Как настроить чеки по агентским услугам в ЖКХ

В этой статье мы расскажем, как в программе 1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК (редакция 3.0) настроить учет, чтобы при оплате жильцами агентской услуги чеки печатались верно.

Организация заключила с собственниками жилья договор управления и выполнения функции агента, находится на УСН «Доходы». Принимает платежи от собственников жилья за техническое обслуживание и агентские услуги.

Какие дополнительные параметры нужно включить в чек по агентским услугам

Чеки по оплате агентской услуги должны содержать следующие параметры (согласно письмам Минфина России от 15.06.2018 № 03-01-15/41171, от 15.06.2018 № 03-01-15/41174, ФНС России от 10.10.2022 № АБ-4-20/13456@):

• признак агента (статус посредника на основании заключенного договора: комиссионер или агент)
• данные поставщика: наименование, телефон, ИНН
• признак агента по предмету расчета (включается в состав реквизита «предмет расчета»)
• ставка и сумма НДС, если поставщик находится на ОСН

Эти параметры необходимы для того, чтобы налоговая не посчитала оплаты по агентским услугам вашей выручкой (Письмо ФНС России от 10.10.2022 № АБ-4-20/13456@).

Как вывести в чек нужные реквизиты

Признак агента

Для вывода в чек признака агента нам необходимо:

• создать отдельный документ Управление договорами с поставщиками услуг на каждую агентскую услугу

• указать Поставщика услуги
  создать договор с видом С комитентом (принципалом) на продажу

• указать вариант поставки услуг Агентская схема

• поставить галочку Оплата через управляющую компанию

После этих настроек при оплате будет выводиться признак расчета Агент.

Данные поставщика

Проверьте корректность следующих данных в карточке контрагента:

• наименование в программе
• ИНН
• телефон

Обратите внимание на корректность заполнения номера телефона. Заполните его по формату, который предлагает программа. Лишние символы должны отсутствовать, иначе чек не распечатается, будет ошибка!

Вывод в чек ставки НДС

Если поставщик услуги находится на общей системе налогообложения, то в чек мы выводим его ставку налогообложения. Для этого нам нужно зайти в справочник Услуг: Начисление — Услуги. В тех услугах, которые являются агентскими, нам нужно «провалиться» в Номенклатуру и указать ставку.

Это очень важный момент! Если мы поменяем ставку НДС в номенклатуре, которая не связана с агентской услугой, то в чек при пробитии не будет выводиться нужная нам ставка.

Для порядка всю агентскую номенклатуру мы поместили в отдельную папку. Из-за того что мы отделили агентскую Номенклатуру от остальной, мы можем сразу проверить, верно ли поставили ставку НДС.

Пример вывода данных в чек после настроек

Наша услуга, наша выручка, выводится обычным образом:

• название
• сумма оплаты
• ставка НДС
• признак расчета

При оплате агентской услуги выводятся все нужные реквизиты

• признак агента
• данные поставщика: наименование, телефон, ИНН
• признак агента по предмету расчета (включается в состав реквизита «предмет расчета»)
• ставка и сумма НДС

Настройка бухгалтерского учета

Клиент решил вести учет затрат на счете 76А.Г, который мы создали вручную. Такое решение было принято исходя из потребностей собирать следующие данные по агентской услуге:

• какому дому мы начислили (реализовали) услугу, были оказаны услуги от поставщика (на этот вопрос отвечает аналитика Номенклатурная группа)
• кто поставщик этой услуги (на этот вопрос отвечает аналитика Контрагент)
• какая именно услуга начислена и сколько (на этот вопрос отвечает аналитика Номенклатура)

В ОСВ по 76А.Г мы видим всю требуемую информацию после ввода документов:

• поступление услуг
• реализация услуг
• отражение начислений в регламентированном учете

Так как счет был добавлен вручную, нужно было автоматизировать заполнение аналитики на 76 А.Г и отражение пеней в бухгалтерском учете по агентским услугам.

Мы сделали основной упор на автоматическое заполнение аналитики в Реализации услуг, когда их создают типовым отражением документов в регламентированный учет.

При создании Реализации услуги перенесли отражение пеней по агентским услугам на вкладку Услуги, так как это является нашей выручкой.

Так же сделали, чтобы пени отражались на единую номенклатуру для понятной аналитики в ОСВ. Оставили название услуги только в комментарии к услуге.

Заполнение аналитики Поставщик на 76А.Г реализовали на основании заполненного реквизита Производитель в номенклатуре, так как у каждой услуги свой поставщик.

При создании Реализации по агентским услугам у нас автоматически заполняется счет 76А.Г (из счета расчета с контрагентами) и поставщик услуги (из номенклатуры).

Также автоматизировали отражение физических лиц:

• отражение агентских услуг на 76А.Г и полное заполнение аналитики
• отражение пени на сводную номенклатуру

После проведенных настроек и доработок клиент в автоматическом режиме:

• печатает чеки с учетом требований Минфина
• автоматически отражает данные на требуемые аналитики бухгалтерского учета

Вы узнали, как настроить чеки по агентским услугам в ЖКХ. Надеемся, статья была вам полезна! Если у вас есть вопросы, вы можете оставить их в поле ниже. А если вам нужна помощь с настройкой учета, напишите нам — мы с вами свяжемся и всё обсудим.

Оставить заявку