Управление нашей фирмой (УНФ)

Показываем, как работает расширение для контроля отрицательных остатков. Если при работе с 1С:Управление нашей фирмой вы не контролируете отрицательные остатки, в какой-то момент они начнут контролировать вас. Отрицательные остатки в учете приводят к нескольким проблемам: не получается закрыть месяц отрицательные остатки формируют неправильную себестоимость и, как следствие, неправильную валовую прибыль. Весь финансовый результат отображается неправильно.  И чтобы проанализировать прибыль и оценить затраты, в какой-то момент придётся остановить продажу и учет в программе. Мы разработали расширение, которое поможет контролировать списания, правильно рассчитывать себестоимость продукции и без проблем закрывать месяц. Как появляются отрицательные остатки? Проблема в том, что программа 1С:УНФ при проведении документов контролирует остатки не на дату документа, а на текущую, то есть на момент проведения документа. Что это значит? Предположим, мы купили товар Z в октябре этого года. Сделали приходную накладную и товар Z поступил на склад. А после этого оформляем продажу — но не в октябре, а в сентябре, когда товара на складе ещё не было. Поэтому в сентябре появится отрицательный остаток — ведь товар, который мы продали, в сентябре ещё даже не поступил на склад. Программа не должна дать нам провести такой документ, но увы, внутренняя логика УНФ работает немного иначе, и наша сентябрьская расходная накладная проведётся без проблем. Ведь на момент проведения документа остатки есть в наличии на складе.  Как избежать таких ситуаций? Например, можно запрещать сотрудникам править документы прошлых периодов и  устанавливать даты запреты редактирования. Но это не панацея, иногда бывает действительно нужно выписать документы задним числом. Как контролировать отрицательные остатки? Мы разработали расширение для УНФ:Контроль остатков на дату документа. Оно не позволит провести реализацию в минус и избавит вас от проблем с прибылью и бухгалтерией — в ней контроль остатков идёт именно от даты документа. Давайте рассмотрим работу расширения на практике. Создадим в базе, номенклатуру которой у нас не было ранее — товар Z и проведем приходную накладную в октябре. Чтобы убедиться, что товар действительно пришел и в наличии у нас на складе, сформируем отчет остатки товаров. Далее оформим отгрузку товара документом Расходная накладная. Для нашего примера установим датой проведения документа 1 сентября, а затем проведем накладную.  Программа позволила провести расходную накладную от 1 сентября 2021, несмотря на то, что товар появился в наличии только 7 октября. Остатки товара в сентябре после проведения расходной накладной: Программа не даёт закрыть месяц, так как есть отрицательные остатки: Теперь попробуем провести эту же накладную, но с уже установленным расширением. Убедимся, что оно установлено и готово к использованию. Теперь попробуем провести расходную накладную за первое сентября, когда товаров ещё не было на складе. Вуаля — программа не дала провести нам документ Установленное расширение контролирует остатки не на дату, когда мы проводим документ, а на дату, которая стоит в проводимом документе. В нашем примере это 1 сентября 2021 года — товаров на тот момент ещё не было на складе, и расширение не дало нам провести эту расходную накладную. Так мы обезопасили себя от отрицательных остатков. Не нужно дополнительно контролировать остатки товаров на складе и ограничивать проведение документов задним числом — расширение сделает это за вас в автоматическом режиме :) Сколько стоит расширение для 1С:УНФ? Расширение стоит 3 000 рублей, доступно для «коробочной» версии и для облачной 1С:Фреш. Обновленные версии разработки предоставляем бесплатно в течение года после покупки. Год дополнительной поддержки - 500 рублей. Если не оплачивать поддержку расширения, оно не будет обновляться и может работать с ошибками. Получить расширение для 1С:УНФ Актуальную версию разработки можно получить, написав нам на почту info@1eska.ru. Менеджеры проверят наличие у вас доступа к поддержке отправят новую версию или выставят счет. Инструкция по установке Доработка выполнена в форме расширения и устанавливается через меню Компания - Администрирование - Печатные формы, отчеты и обработки - Расширение возможностей программы.

При первом приближении кажется, что в любом бизнес-процессе задействованы только две стороны. Одна предоставляет услуги или продает товары, а другая — оплачивает их. Но в реальной ситуации могут быть задействованы куда больше участников... В 1С:УНФ можно корректно отразить даже сложные хозяйственные операции и взаиморасчеты с контрагентами с помощью документа Корректировка долга. В статье подробно рассматриваем несколько случаев, когда это необходимо.  Вводная часть Чтобы детально погрузиться в тему и развеять белые пятна на карте знаний УНФ, настоятельно рекомендуем пришвартоваться к пристани взаиморасчетов в 1С:УНФ и ознакомиться с другими нашими статьями по этой тематике: Взаиморасчеты в УНФ: как организовать свою работу (часть 1), Взаиморасчеты в УНФ: как организовать свою работу (часть 2). Ниже рассмотрим интересные варианты использования Корректировки долга в 1С:УНФ. Этот документ находится в разделе Продажи. Также его можно найти, воспользовавшись Полнотекстовым поиском. Замечание. Далее под кредиторской задолженностью мы будем иметь в виду нашу задолженность перед контрагентом. Под дебиторской — задолженность контрагентов перед нами. Напомним, что в 1С: УНФ анализировать взаиморасчеты можно по Договорам, Заказам, Документам. Замечание. Изменять аналитики можно только тогда, когда отсутствуют движения по документам, т. е. документы могут быть записаны, но обязательно должны быть непроведенными. В зависимости от включенных аналитик также будет отличаться и содержание документа Корректировка долга. Например, при включенной аналитике по документам соответствующее поле является обязательным для заполнения в документе Корректировке долга. Табличная часть документа отличается при разных включенных аналитиках взаиморасчетов. Например, если неактивны расчеты по документам, то пользователю необходимо вручную отражать признак задолженности (дебиторская или кредиторская). Признак «Аванс» автоматически не подставится, так как нет документа который бы определял данный признак однозначно. А при включенной аналитике по документам программа самостоятельно определяет признак расчетов. Замечание. Если планируется сдавать отчетность для ИП из 1С:УНФ и включен раздел Налоги, отключить аналитику по Документам невозможно. Поэтому отключать эту функцию рекомендуется только в случае глубокого понимания работы программы и возможных последствий. Мы рекомендуем оставить включенными все аналитики расчетов. Также для простоты и наглядности будем ориентироваться на состояние отгрузок и оплат по индикаторам состояния Заказов. Подробнее с загадочными кругами можете ознакомиться по ссылке Загадочные круги на полях УНФ. Индикаторы отгрузки/оплаты Виды корректировок Корректировка долга покупателя Этот тип документа Корректировка долга предназначен для списания долгов как наших, так и покупателей. Списываем дебиторку Пример. Есть Заказ покупателя и мы отгрузили товар (или часть товара) клиенту. Затем по различным причинам становится ясно, что взыскать с клиента оплату невозможно. Товар уже не вернуть и необходимо списать долг, чтобы задолженность не зависала в будущих периодах. Итак, отражаем пример в 1С:УНФ. 1. Оформляем отгрузку по Заказу покупателя. 2. Осуществляем корректировку дебиторской задолженности. В данном случае мы «прощаем» нашему клиенту всю сумму долга по продаже (1000 рублей) 3. Проверяем отсутствие взаимной задолженности. Замечание. Заполненные круги могу кого-то заставить задуматься о некорректности данных. В случае, если бы индикаторы остались пустыми, это говорило бы нам, что товар отгружен не был, а это противоречит хозяйственным операциям введенным в УНФ. Расходная накладная была проведена, возврата не было. Точно определить документы, определяющие взаиморасчеты по заказу, можно открыв Связанные документы. Списываем кредиторку Рассмотрим обратный случай, когда наша компания была должна Покупателю. Пример. Была внесена предоплата по Заказу покупателя. Контрагент прекратил свою деятельность, обанкротился, отказался от товара без возврата денежных средств и т. д. В этом случае нам нужно списать кредиторку, чтобы она не висела мертвым грузом в отчетах. Решение. 1. Вносится предоплата. 2. Списываем кредиторку документом Корректировка долга с типом Корректировка долга покупателя. Обращаем внимание на поле Корреспонденция. Здесь указывается счет, на который спишется доход по данной операции. Если вам не нужна индивидуальная настройка Плана счетов, рекомендуем заполнить данное поле по умолчанию. В ином случае можете ознакомиться со статьей, которая поможет понять работу УНФ Организация учета прямых затрат по автомобилям в бизнесе Сдачи автомобиля в аренду или проконсультироваться с нами. 3. Анализируем итог операции и видим отсутствие задолженности. Дополнительно можно установить состояние Заказа в положение Отменен для более точного учета. Корректировка долга поставщику Здесь аналогичная логика работы, как и в Корректировке долга покупателя, только применяется в расчетам с Поставщиками, поэтому затруднений работа с этим типом документа не вызовет. Переуступка долга поставщику Эта операция позволяет регулировать задолженность с поставщиками. Схематично изобразим процесс. Пример. Имеются два поставщика и заказы по ним. Условия работы такие, что поступят товары/услуги от Поставщика 1, а оплатить их должен Поставщик 4. Изначальная картинка после выполнения расчетов выглядит так: Анализ. По текущей ситуации с взаиморасчетами мы наблюдаем взаимный долг. Мы должны Поставщику 1 за оказанные услуги, и одновременно нам должен Поставщик 4 на сумму выполненного перевода со счета. Решение: Документом Корректировка долга с типом Переуступка долга поставщику перенести наш долг перед Поставщиком 1 на долг перед Поставщиком 4. Создадим соответствующий документ. Во вкладках Расчеты с поставщиком и Реквизиты получателя заполняем поля Сумма, Договор, Документ, Заказ. Либо выбираем документ по кнопке Подобрать. В результате получаем связь между двумя разными контрагентами и выполненный перенос долга от одного поставщика на другого. Думаете теперь все хорошо? Еще нет, мы добились того, что теперь мы не должны ничего Поставщику 1. А вот с Поставщиком 4 еще стоит поработать… В результате наших действий мы стали одновременно должны Поставщику 4 100 руб., и он нам должен 100 руб. Последний шаг, который мы должны сделать — это выполнить уже известную нам корректировку «Зачет авансов поставщику», чтобы схлопнуть взаимный долг в рамках одного контрагента. Давайте сделаем эту операцию: Закладка Авансы. Закладка Долги. Теперь мы видим следующую картину: нулевой долг по документам расчета для Поставщика 4. Замечание. В частном случае можно переносить задолженность по документам в разрезе одного поставщика. Для этого необходимо указать в полях Поставщик и Поставщик-получатель одного контрагента. Это применяется, если нужно перенести долг например между разными Заказами одного и того же Поставщика. Альтернативный вариант рассмотрен в п. Зачет авансов поставщику. Переуступка долга покупателя Данная операция аналогична Переуступке долга поставщику. Пошаговое применение документа указано выше. Схематичное изображение процесса можно представить следующим образом. Так же кратко рассмотрим данную схему: Покупатель 2 приобретает товары, а Покупатель 1 оплачивает сумму возникающего долга. После отражения указанных действий в 1С:УНФ мы видим такую картинку: Создаем документ Корректировка долга с типом Переуступка долга покупателя, где перенесем долг Покупателя 2 на Покупателя 1 и тем самым свернем имеющийся взаимный долг. В итоге отчет Взаиморасчеты будет выглядеть так: Взаимозачет Рассмотрим несколько способов применения данной операции. Сценарий 1. Товары от поставщика и оплата от покупателя. Может возникнуть ситуация, когда мы гасим поступление товаров или услуг от контрагента-поставщика поступлением денежных средств от контрагента-покупателя. Схематично этот случай изображен ниже. Итак, оформляем Приходную накладную по Заказу поставщика и предоплату по Заказу покупателя. Осуществляем взаимозачет с помощью одноименной операции в документе Корректировка долга. Расчеты с покупателем. Признак аванса документа указан автоматически. На закладке Расчеты с поставщиком подбираем документ, отражающий получение нами товаров. После проведения документа Корректировка долга видим погашенные задолженности по Заказам покупателя и поставщика. Отчет Взаиморасчеты после корректировки выглядит так: Сценарий 2. Товар от поставщика, товар покупателю. Мы оприходовали товар от поставщика и отгрузили покупателю. При этом Покупатель самостоятельно расплатился с Поставщиком, частично или на полную сумму. Для наглядности изобразим процесс на схеме. Оформляем документы реализации и поступления ТМЦ. Списываем задолженность по этим заказам. В результате погашена дебиторка по Заказу покупателя и кредиторка по Заказу поставщика. Сценарий 3. Оплата от покупателя, оплата поставщику Аналогично предыдущему случаю можно оформить корректировку с участием только документов по деньгам. Мы получили оплату за работы от Клиента и передали часть от этой суммы Поставщику. Итог выполненной Корректировки дога представлен в отчете Взаиморасчеты: Прочий взаимозачет Эта операция призвана для отображения корректировок по документам, в которых участвует контрагент с типом Прочие. Такими контрагентами могут быть Таможня, Банк, Налоговая и т. д. При оформлении документа Корректировка долга пользователю предлагается заполнить корреспонденцию прямо в документе. В остальном принципиальной разницы между типами операций Взаиморасчет и Прочий взаиморасчет нет. Зачет авансов поставщику  Название этой операции документа Корректировки долга говорит сам за себя. Важно помнить, что Авансы и Долги подбираются в разрезе одного и того же контрагента. Пример. Мы передали Поставщику аванс по одному из Заказов. В это же время мы приняли товары от этого же поставщика по другому Заказу. В итоги по одному из заказов мы должны Поставщику на сумму полученных товаров, а по другому заказу Поставщик должен нам на сумму переданной предоплаты. Оформляем зачет аванса документом Корректировка долга. Закладка Авансы. Закладка Долги. Получаем желаемый результат. Обратите внимание, что эту же задачу для одного поставщика мы уже решили выше с помощью операции Переуступка долга поставщику, указав одного и того же контрагента в полях Поставщик и Поставщик-получатель. Разница в том, что переуступка может использоваться при двух поставщиках, в отличии от Зачета. Зачет аванса поставщику используется реже, но в данном случае рекомендуем использовать именно этот вид документа. Здесь мы оставляем пользователю самостоятельно выбрать корректировку, которая ему более понятна. Зачет авансов покупателя Этот тип операции аналогичен Зачету авансов поставщику с той лишь разницей, что мы учитываем авансы от покупателя. Итог Мы рассмотрели все виды корректировок долга и различные сценарии использования. Использование этого документа позволит вам грамотно вести учет и корректно отражать операции в 1С:УНФ. Вы получаете объективные данные и прозрачную картину по расчетам с контрагентами, что позволит принимать управленческие решения, которые благотворно скажутся на вашем бизнесе.

Разбираем налоговые системы и рассчитываем налоги в УНФ Все уже давным-давно знают, что ЕНВД с 2021 года отменили (не продлили, если быть точным) и все давно сделали выбор новой системы налогообложения. Но что стоит за этим выбором? До конца ли вы себе представляете, что именно поменяется в вашей работе? Возможно, вам нужна новая программа, придется нанять бухгалтера или вам достаточно вашей любимой программы 1С:Управление нашей фирмой (УНФ)? Мы постараемся ответить на эти вопросы и дать дельные и понятные советы. Об авторе Меня зовут Мордвин Сергей, я из Простых решений. C УНФ работаю давно, года с 2012-го. За это время успел в ней разобраться настолько, что принимаю экзамен для проверки знаний специалистов-консультантов партнерских фирм 1С. Но помимо этого, у меня бухгалтерский бэкграунд (консультирую бухгалтеров и аудиторов по вопросам учета) и я один из руководителей своей компании. Получается довольно хитрая смесь: руководитель/собственник/бухгалтер/специалист по УНФ. Надеюсь именно это позволит мне рассказать свою тему четко, по делу и понятно для руководителей. Возможно, специалисты-бухгалтера будут не согласны со мной в некоторых аспектах и упрощениях, но именно в этом цель — рассказать понятно без лишних деталей. Содержание Разберем различные налоговые системы Рассчитаем налоги в УНФ Обсудим что делать тем у кого ООО или сложные расчеты Поделимся кейсами Сделаем выводы Я буду рассматривать три варианта новых систем налогообложения: Патент (ПСН) Упрощенка доходы (УСН Д) Упрощенка доходы-расходы (УСН Д-Р) ИП на патенте Начнем с самого простого варианта — если вашему бизнесу повезло, и вы перешли на патент, то считайте, у вас одни плюсы: ПСН почти как ЕНВД Считать не надо Бухгалтер не нужен, только не забыть оплатить Простая книга доходов Минусов можно сказать — нет, вы сами полностью справитесь. Давайте разберемся, чем вам поможет 1С:УНФ? Подготовит заявление Уверен, вы уже подали заявление на патент, но в следующий раз вы сможете сделать это удобно и быстро в самой УНФ-ке. Можно даже автоматически его отправить через сервис 1С-Отчетность. Этот пункт аналогичный для всех систем, и дальше мы рассматривать его не будем. Напомнит заплатить Самое важное в ПСН — это не забыть его заплатить, т.к. в этом случае вы автоматически попадаете в руки своей основной системы и становитесь обязаны пересчитать все налоги с начала года. У моих знакомых есть такая грустная история, когда пришлось заплатить 300 тысяч «лишних» налогов и перестать пользоваться ИП на год. В УНФ есть раздел с напоминаниями о налогах (Налоги-Платежи за патент) в котором собраны все необходимые задачи по уплате и отчетности. Программа напоминает нам, что платить можно частями и подсказывает даты. Внутри задачи можно сформировать квитанцию или платежку для банка. Подсказка 1. Не забудьте указать расходы на онлайн-кассу, чтобы дополнительно снизить налог Подсказка 2. Стоимость патента можно будет уменьшить на величину уплаченных страховых взносах, как я понял, это будет в форме возврата ранее уплаченного. Соответственно, сейчас стоит все оплатить, а потом следить за информацией по возврату. Уверен, что разработчики УНФ и про это вам напомнят как подойдет время. Заполнит книгу доходов В ПСН по факту нет отчетности, которую нужно обязательно подавать в налоговую, но один специальный журнал вести надо — книгу учета доходов по патенту. Этот журнал позволяет вам доказать, что вы не превысили предельную величину дохода. Книга формируется в УНФ автоматически, главное правильно указывать патент в документах поступлений денег. В общем случае реквизит патента вы найдете в шапке документов. Давайте рассмотрим дополнительно цепочку розничной продажи — когда оплата приходит как наличкой, так и по карте. Мы продали всего на 400 рублей и 200 рублей получили через эквайринг. Обратите внимание, что патент указывается в самом отчете о розничных продажах. В конце смены приняли наличку в основную кассу. Все попало красиво, даже комиссия банка-эквайера учлась. ИП УСН Доходы Следующая система считается довольно просто, нужно просто со всех оплат посчитать процент и заплатить его в налоговую. Плюсы УСН-Д: Считать легко Следить за первичкой не нужно Бухгалтер не нужен Простая книга доходов Можно снизить на страховые взносы Но появляются и минусы: Может быть не самой эффективной для вашей бизнес-модели. Например, большинству торговых компаний она будет невыгодна. Давайте разберемся, чем вам поможет 1С:УНФ? Напомнит о ежеквартальных авансовых платежах Календарь налогов и отчетности напомнит вам о всех датах уплаты налога. И поможет его рассчитать. Поможет уменьшить налог ИП на УСН доходы может уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов (если у вас есть сотрудники, не более чем на 50%), УНФ ответственно напоминает вам об этом. Можно получить расшифровку уплаченных сумм. Заполнит книгу доходов Книгу доходов и расходов сдавать в налоговую не нужно, но при проверке ее обязательно попросят, поэтому лучше обратить на нее внимание. В УНФ она заполняется автоматически, в документах поступлений денег есть специальная галочка, которая как раз отправит платеж в книгу. По умолчанию она установлена, если в каких-то случаях платеж не должен облагаться налогом, то галочку нужно снять. Заполнит декларацию Декларацию можно отправить через сервис 1С-Отчетность, сохранить в файл или распечатать и отнести в налоговую. ИП УСН Доходы-Расходы Наконец мы подошли к самой глубокой и подробной части доклада — ИП Доходы-Расходы. Это не простая система налогов, в ней много нюансов, и мы подробно их разберем. Конечно, мой рассказ подойдет и тем кто только перешел на эту систему и тем, кто давно на ней работает. Основной плюс этой системы в том, что если все правильно организовать и если ваша бизнес-модель подразумевает много расходов, вы будете платить самый маленький налог. Самое крутое, что в простых случаях даже этот сложный налог можно рассчитать самостоятельно. А какие минусы нас поджидают? Расчет налога может быть очень сложным Среди бухгалтеров ходит байка о том, что название налога «упрощенная система» придумали специально, чтобы поиздеваться над нашим братом, более правильное название — «усложненная система налогообложения». Чтобы правильно посчитать налог нужно вести дополнительные книги-регистры, для каждого вида расхода отслеживать свои факторы. Получается, что УСН Д-Р обычно более сложен для ведения учета, чем Общая система с НДС (сложные моменты в общей системе все же встречаются не так часто, а УСН только из них и состоит). Нужен бухгалтер и бухгалтерская программа В общем случае я не рекомендую предпринимателям себя мучить расчетом УСН Д-Р, нюансов много, лучше усилия потратить на то, чтобы бизнес больше зарабатывал. Ну и важно отметить, что если у вас большой оборот, то скорее всего вам понадобится специализированная программа для расчета налога — 1С:Бухгалтерия. Нужно правильно работать в программе Даже если у вас будет 1С:Бухгалтерия и бухгалтер, это не дает гарантии, что налог будет считаться правильно. Система сложная, в ней очень легко ошибиться. По нашему опыту многие бухгалтера воспринимают расчет как «черный ящик» — что посчиталось, то и посчиталось. Важно поставить задачу бухгалтеру разобраться во всех тонкостях и приручить алгоритмы (а то несмотря на все усилия налог платить будете все равно большой). Внимание налоговой увеличивается Если в УСН Доходы вам не нужно собирать никакую первичку, то в «расходах» это, наоборот, становится очень важным. Ведь принять расходы можно не все, а только из специального закрытого перечня, и все документы должны быть в порядке. Есть минимальный налог Надо не забывать, что если у вас убыток по данным УСН, это не значит, что вы не заплатите никакой налог (в отличие от общей системы, например). Вы в любом случае заплатите 1% от суммы полученных доходов Общее правило признания расходов в УСН Если упростить, можно сформулировать общее правило УСН следующим образом. Для признания расхода его нужно совершить и оплатить (товар нужно еще продать, и есть еще нюансы с ОС). Главное рабочее место по анализу доходов и расходов УСН — это журнал Записи книги учета доходов и расходов. Давайте разберемся подробно с каждым видом расходов и посмотрим как их признание отрабатывает 1С:УНФ. УСН.Услуги Услуги — самый простой и понятный расход, начнем с него. Для признания расхода нужно услугу оплатить и попросить у поставщика закрывающий документ — акт. В нашем примере расход должен признаться по факту последнего из событий — оплата по кассе от 05.01.2020. Т.к. этот расход мы хотим принять к УСН, в документе оплаты установим флаг УСН. Это мы и видим в книге. Давайте обратим внимание на другой пример. Нам оказали услугу на 22 тысячи рублей, и мы ее оплатили 03.02.2020. Но давайте внимательно посмотрим на приходную накладную. В этом примере поставщик оказал нам две услуги, одну из которых мы можем принять к расходам УСН, а вторую — ведущие корпоратива — не можем. Чтобы корректно отразить такую ситуацию в КУДиР нужно будет сделать 2 документа оплаты, в одном из них поставить флаг УСН, а в другом нет. Выводы: + Расход автоматически попадает в КУДиР — Если в одном первичном документе несколько услуг (принимаемых и не принимаемых к НУ), надо внимательно оформлять документы оплаты. УСН.Материалы С материалами тоже все довольно просто — для признания расхода нужен документ от поставщика и его оплата. Это правило работает как для сырья при производстве, так и для всех прочих видов. Чтобы программа отличила материал от товара (для признания которого в расходы требуется продажа покупателю) в Приходной накладной нужно поставить специальную галку Производство и пр. (УСН). Мы видим, что расход по материалам признался по факту поступления , т.к. произошел зачет аванса. Структура подчиненности: Запись КУДиР: Очень важно. Для правильной работы УСН в 1С:УНФ требуется внимательное отношение к расчетам с поставщиками. Если у вас есть незачтенные авансы, которых на самом деле не должно быть, какой-то ваш расход не будет считаться оплаченным, не попадет в КУДиР и не уменьшит ваш налог. Если вы правильно настроите отчет и увидите такую картину, то у вас явно есть проблемы. Еще вы можете следить за кружочками оплаты в Приходных накладных. Они должны быть закрашены. Подробнее об этом вопросе вы можете почитать в наших статьях про анализ взаиморасчетов. Выводы: + Расход автоматически попадает в КУДиР — Важно следить за взаиморасчетами с поставщиками (общее правило) УСН.Товары Учет расходов по товарам — это самый сложный участок работы с УСН. Чаще всего этот механизм даже бухгалтера воспринимают как некоторый «черный ящик» — что призналось, то призналось. Руками перепроверить работу программы очень трудно. Чтобы расходы на приобретение товаров признались в УСН должны выполниться три фактора: товар куплен у поставщика товар оплачен поставщику товар продан покупателю В дату крайней из операций расход попадет в КУДиР. Мы это можем проследить на следующей цепочке операций: Товар поступил от поставщика 01.01.2020 Товар был отгружен покупателю 10.01.2020 Товар был оплачен поставщику тремя частями Расход попал в КУДиР тремя частями по факту оплаты. Возврат товаров Допустим, один из товаров, цепочку с которым мы рассматривали выше был возвращен нашим покупателем. В этом случае в КУДиР надо сделать дополнительную сторнирующую запись. Как бы отменить ранее признанный расход. УНФ эту ситуацию автоматически отрабатывает. Запись КУДиР: Выводы: + Расход автоматически попадает в КУДиР — Если вы используете товар в собственных нуждах (или продаете материал), то нужно аккуратно оформлять первичные документы — Сложно отследить цепочку статусов расхода, понять какие расходы по товарам не приняты и почему УСН.Зарплата Чтобы признать расходы по ЗП, нужно, чтобы зарплата была начислена и выплачена. Авансы признать в расходы по правилам нельзя. В 1С:УНФ на данный момент реализован упрощенный механизм учета расходов по зарплате, она попадает в книгу в момент выплаты, без учета начисления. Запись КУДиР: Рекомендую обратить внимание, что в некоторых случаях программа может завысить вам расходы в КУДиР. Например, это может произойти, из-за того, что вы 25-го декабря выплатите аванс за январь следующего года, и эта сумма попадет в расходы, а, по-хорошему, не должна. Рекомендуем либо переносить выплату аванса или отражение этой выплаты на следующий год, либо корректировать книгу расходов вручную. Выводы: + Расход автоматически попадает в КУДиР — Реализована упрощенная схема УСН.Основные средства Если у вас есть основные средства, то несмотря на то, что вы ИП у вас появляется обязанность ведения некого бухгалтерского учета. Так происходит из-за того что для применения УСН есть ограничения, что остаточная стоимость ОС не должна быть больше чем 150 000 000 рублей. Так вот эта остаточная стоимость считается как раз по данным бухгалтерского учета: нужно давать ОС инвентарные номера, определять амортизационные группы, считать амортизацию и тому подобное. И это несмотря на то, что у вас может быть всего лишь один автомобиль или станок далеко не за 100500 миллионов =) Кроме этого особый порядок и у признания расходов для целей УСН, простите за сложную фразу: Расходы по ОС принимаются ежеквартально равными долями до конца года в котором были приобретены, но в рамках оплаты (если изначально была частичная оплата и окончательная оплата была в следующем году, то расходы будут распространяться и на следующий год). Мой главный совет, если у вас появляются основные средства, наверное, уже пора бы появиться и бухгалтеру =) Чтобы у него голова болела, а не у вас за все эти тонкости. Но давайте разберемся, с чем поможет, а с чем не поможет УНФ: в УНФ есть учет Основных средств и расчет их амортизации УНФ может признать расходы правильными долями ежеквартально, но сделает это только после полной оплаты ОС Рассмотрим пример, когда ОС было куплено за 1 000 000 рублей и оплачено 01.04.2020. В этом случае программа сделает корректные записи КУДиР, начиная со второго квартала: И заполнит специальный раздел 2 книги учета доходов и расходов: Выводы: + Расход автоматически попадает в КУДиР + Автоматически 2 КУДиР — Нельзя признавать расходы по ОС до полной оплаты — Автоматически не учитываются сложные моменты налогообложения ОС (например реализация ОС до 3-х лет эксплуатации) Может ли 1С:УНФ считать налоги на УСН Доходы-расходы? Для многих учетных программ расчет УСН Доходы-расходы — это практически нерешаемая задача. Такой режим либо совсем не поддерживается, либо упрощается настолько, что налог может быть рассчитан неверно. Давайте подытожим, УСН Доходы-Расходы — это приговор для УНФ или нет? Плюсы: Основные сценарии автоматизированы и проработаны Все сложные нюансы и отклонения можно отразить ручными корректировками КУДиР Минусы: Большие требования к качеству учета. Например, нужно всегда корректно вести взаиморасчеты с поставщиками по расчетным документам. В некоторых моментах нужно подстраиваться под программу. Например, делать 2 документа а не один. Сложно проверить начисление налога Что делать пользователям, которые хотят большей автоматизации расчета УСН Д-Р? Если у вас большой оборот или у вас ООО, то мы рекомендуем использовать дополнительное приложение — 1С:Бухгалтерия. 1С:Бухгалтерия изначально заточена на то, чтобы правильно считать налоги и учитывать кучу нюансов. Например, все бухгалтера очень любят отчет по доходам и расходам. По услугам тоже доступна детальная расшифровка. Но как говорил дядюшка Бен «С великой силой приходит великая ответственность». Поэтому давайте разберемся в плюсах и минусах работы связки УНФ и Бухгалтерии. Плюсы: Более правильный расчет налога (учтено больше тонкостей) Выверенная годами логика расчета Есть проверочные механизмы и наработки сообщества 1С-Программистов для проверки корректности расчета Минусы: Две программы всегда хуже чем одна Нужен бухгалтер или бухобслуживание (например, 1С:БО) для работы в бухгалтерской программе Нужно корректно настроить обмен, но все равно часть операций надо будет делать руками Нужно контролировать обмен и решать проблемы, которые, к сожалению, с ним могут возникать Соответственно, вариант совместного использования УНФ и Бухгалтерии нужно выбирать осознанно, понимая плюсы и минусы этого выбора. Давайте подведем общие итоги Если вы перешли с ЕНВД на ПСН или УСН Доходы, у вас все будет хорошо, учет усложняется не сильно, бухгалтер вам не нужен, и УНФ сможет вам помочь во всех ваших задачах. Если вы перешли на УСН Доходы-Расходы, тут уже возникает много нюансов: если учет простой или оборот маленький, вы вполне справитесь в некоторых ситуациях вам потребуется бухгалтер возможно, вам потребуется 1С:Бухгалтерия а если у вас совмещение с ПСН в рамках одного ИП или Юр. лица, то там все совсем сложно и запутанно, и тут надо разбираться в конкретной ситуации. Желаем вам разобраться в ваших новых изменениях и настроить свой учет и бизнес на победу над новыми налоговыми вызовами!

Мы знаем о взаиморасчетах в Управлении нашей фирмой все, что только можно знать =) и в прошлый раз мы рассказывали о том, почему Пульс бизнеса нам врет Кратко напомним, о чем мы там говорили. В Пульсе бизнеса цифры показываются неадекватные: Зависают непонятные долги и предоплаты в отчетах по взаиморасчетам, хотя никто никому не должен: Обычно, это происходит из-за того, что долги не закрыты по документам расчетов.  Если правильно построить отчет, проблема становится более очевидна: Наконец, мы готовы рассказать о том как работать в УНФ так, чтобы: не было не зачтенных авансов не разбухала дебиторка и кредиторка Мы рассмотрим два варианта, причем подробнее расскажем про второй —  действительно автоматический (у кого мало времени можете 1-й вариант пропустить и сразу читать про второй) Вариант 1. Почти автоматический зачет авансов Разработчики уже довольно давно добавили вариант автоматического зачета авансов и долгов, подробно о принципах его работы можно почитать на ИТС Но главный смысл в том, что, например, в Поступлении на счет можно не указывать конкретные накладные, которые оплачивает клиент. А можно поставить вариант “Авто”, и программа при проведении документа сама подберет нужные документы по ФИФО. Обычно, именно такой вариант все и ожидают. Звучит все очень красиво и кажется, что достаточно поставить для всех контрагентов Автоматически, и все всегда будет хорошо: при оплате подберутся все необходимые долги при отгрузке найдутся все авансы Но давайте рассмотрим, в каких ситуациях что-то пойдет не так. Бардак во взаиморасчетах Если у вас на текущий момент бардак во взаиморасчетах, прежде чем ожидать автоматической работы нужно исправить все неверные остатки хотя бы на текущий момент. Причем, очень часто это сделать трудно или даже невозможно без помощи программистов. Если у вас не совсем запущенная ситуация, можно попробовать зачесть авансы и долги при помощи Корректировки долга (операция зачет авансов) по каждому проблемному контрагенту. И после того, как по этому контрагенту вы ситуацию исправите, то, можно ожидать чего-то дельного от автоматического поведения программы. Специфические операции: Возвраты или Корректировки долга К сожалению, не во всех документах есть автоматический зачет авансов/долгов. Корректировка долга фиксирует конкретные документы и при перепроведении их не актуализирует. Возвраты вообще не оформить без помощи специально обученных людей, там совсем все не очевидно Изменения задним числом Мы уверены, что вы не сверх-человек и порой “залезаете” в прошлые периоды — что-то удаляете, или наоборот добавляете. В этот момент ваши взаиморасчеты сбиваются (получается, что документы, которые автоматически зачли какие-то долги теперь должны зачесть какие-то другие долги). Соответственно, чтобы все исправить, нужно просто перепровести документы, но: в программе нет специальных удобных механизмов для перепроведения документов (возможность в меню Администрирование - Корректировка данных - Групповое перепроведение документов не в счет, т.к. это инструмент для специалистов) вы не знаете, с какого периода перепроводить документы, и программа никак не подскажет вам если у вас по контрагенту были специфические операции, они автоматически не актуализируются, и придется их как-то вручную переделывать, а потом как-то опять перепроводить документы Вывод может быть только один: ⇨ Автозачет от разработчиков УНФ, конечно, сильно упростил работу, но панацеей не стал. Во многих случаях он совсем не поможет. Вариант 2. Действительно автоматический зачет авансов Мы сами столкнулись с недостатками автозачета от разработчиков и решили придумать кардинально другой вариант, чтобы действительно все само работало. Мы исходили из следующего: важно минимизировать ручные действия зачет авансов и долгов должен быть примерно по ФИФО (если в каких-то случаях будет иначе, то это не критично) важно, чтобы расчеты были верны на текущий момент. Если что-то не так в прошлых периодах, это не сильно важно, все-таки у нас система оперативного учета нам не важно, как в счет-фактуре/УПД заполнится поле “к платежно-расчетному документу №” (тут два довода, во-первых, мы на УСН, во-вторых, заполнение этого поля -- очень спорный вопрос и, кажется, карго-культ) Концепция доработки Поэтому мы пришли к такой концепции: Отключили контроль остатков по взаиморасчетам (иногда программа не дает провести документы из-за того, что срабатывает контроль остатков, а в “ругательных” сообщениях может разобраться только гений) Каждую ночь анализируются расчеты и автоматически: исправляются ошибки расчетов (например, если был какой-то минусовой долг он перенесется на аванс) авансы зачитываются на долги по ФИФО В начале месяца создается “пачка” документов Корректировка регистров и Операций, которые в течение месяца актуализируются в соответствии с выбранным расписанием. В начале следующего месяца создается новый документ. На данный момент есть один минус у этого решения — довольно сложная работа с документами Корректировка долга. Это один из самых сложных документов в УНФ и учесть все нюансы в доработке не получается. На данный момент при необходимости вырабатываем дополнительную логику работы и контроля на конкретных внедрениях за дополнительную плату. Автоматический зачет работает в два этапа: 1. анализируются и исправляются все отрицательные остатки (минусовой долг переносится на аванс, а минусовой аванс - на долг) 2. выявляются авансы и по ФИФО закрываются на долги, пока не кончатся либо долги, либо авансы При этом корректируются не только регистры взаиморасчетов (по которым строятся все отчеты по долгам), но и движения по Управленческому регистру (чтобы баланс тоже строился корректно). Как запустить зачет авансов Рекомендуемый вариант — настроить регламентное задание, которое будет делать все автоматически. Пользователи коробочных решений могут настроить регламентное задание в специальной внешней обработке в меню Компания - Администрирование - Печатные формы, отчеты и обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Зачет авансов взаиморасчетов (Автовыполнение). Рекомендуемые настройки: Повторять: каждые 1 день Время начала: 01:00 ночи Чтобы регламентное задание работало, у вас должна быть серверная версия 1С или или облачная 1С, например 1С:ФРЕШ. Пользователи облачных 1С смогут настроить расписание выполнения автоматического зачета при установки расширения из Магазина расширений. Обработку можно запустить вручную, для этого заходим в меню Компания - Сервис - Зачет авансов взаиморасчетов Почему нам можно доверять? Мы давно и много занимаемся УНФ и пишем много продуманных методических статей Проблему ведения взаиморасчетов в УНФ мы обсуждаем с разработчиками уже лет 6 и многие доработки были сделаны именно по нашей инициативе Наша разработка протестирована на нескольких крупных базах УНФ с масштабным документооборотом, и мы уверены в наших алгоритмах Инструкция по установке Доработка выполнена в форме расширения и устанавливается через меню Компания - Администрирование - Печатные формы, отчеты и обработки - Расширение возможностей программы Расширение доступно и для облачной версии 1С:ФРЕШ. Обновления Мы предоставляем новые версии разработки в течение года после покупки бесплатно. Год дополнительной поддержки - 3 000 рублей.  Внимание, мы не гарантируем работоспособность разработки, у которой не оплачен период дополнительной поддержки. Актуальную версию разработки можно получить, написав нам на почту info@1eska.ru. Менеджеры проверят наличие у вас доступа к поддержке, отправят новую версию или счет. Доступно в «1С:ФРЕШ» Стоимость: 13 000 ₽ (расширение + установка + обучение) Заказать расширение