Продажа и покупка валюты в 1С:УНФ

Перевод долларов на рублёвый счёт

Ситуация
Необходимо перевести деньги с одного счёта организации на другой, с учетом того, что на счёте отправителя они в иностранной валюте, а перевести их нужно на рублевый счёт.

Решение
Напрямую деньги со счёта на счёт перевести невозможно, потому что различаются валюты. Со счёта на счёт средства можно переводить напрямую, если валюты совпадают: рубли переводим на рублевый счёт, доллары на долларовый и т. д. Соответственно, сначала нам нужно продать доллары и получить рубли.

Покупатель в качестве оплаты услуг перевел 100 долларов на валютный счёт. Мы эти деньги получили, и теперь нам необходимо перевести их на рублевый счёт.

Переводим доллары в рубли

Чтобы продать доллары, переходим в документ Расход со счёта. Выбираем вид операции Прочий расход, Корреспонденция — Переводы в пути, проводим документ.

Проанализируем отчёт по движениям документа.

100 долларов ушли со счёта, курс валюты рассчитался по курсу ЦБ на дату проведения документа.

Отражаем поступление рублей на счёт

Создаем документ Поступление на счёт, указываем корреспонденцию — Переводы в пути, операцию — Поступление от продажи валюты. В реквизите Контрагент указываем банк в виде справочной информации. Взаиморасчёты с ним не изменяются после проведения документа. Это необходимо для обмена с конфигурацией 1С:Бухгалтерия предприятия — в ней данный реквизит также является обязательным.

Поскольку курс продажи в документе Расход со счёта указать нельзя, укажем все необходимые данные в документе Поступление на счёт.

В поле Сумма указываем поступление денег с учётом курса продажи, поскольку курс ЦБ не равен курсу продажи; в поле Сумма в валюте указываем сумму в долларах, которую ранее отражали в документе Расход со счёта. Курс продажи пересчитается на основании введённых сумм в валюте и в рублях.

Устанавливаем галочку Отражать разницу в курсе. Поскольку наш курс продажи отличается от курса ЦБ на дату проведения операции, рассчитывается курсовая разница — в нашем случае курс продажи меньше, из-за чего образовался расход по курсовой разнице.

Закроем месяц и проверим отчёты, чтобы убедиться, что ничего не зависло. По ОСВ отражается сумма с учётом курса ЦБ, операция отразилась корректно.

В Движении денег тоже всё верно. Закрытие месяца рассчитало курсовую разницу, и деньги на счёт поступили по курсу продажи.

Переводим рубли на долларовый счёт (покупка валюты)

Первый этап отражается аналогично описанному выше алгоритму — документом Расход со счёта (операция Прочий расход, корреспонденция Переводы в пути) отражаем продажу рублей.

Как и при продаже иностранной валюты, в движениях документа видим похожие проводки.

Видим, что в движениях везде указана валюта учёта — рубли.

Отражаем поступление долларов на счёт

На этот раз используем документ Поступление на счёт, но операция теперь отличается — Покупка валюты.

В поле Сумма вводим поступление долларов с учётом курса приобретения; в поле Сумма в валюте учёта указываем сумму в рублях, отраженную ранее в Расходе со счёта. Как и ранее, рассчитывается курсовая разница на основании курса ЦБ и курса приобретения валюты.

Закрываем месяц и видим, что сумма не зависла.

При отсутствии изменений курса иностранной валюты на даты, следующие за датой проведения наших документов, в отчёте Движение денег видим, что деньги поступили по курсу приобретения. Для того чтобы видеть движения как в валюте учёта, так и в иностранной валюте, настроим отчёт — добавим поля (вал.).