Как использовать новый помощник НДС при переходе на УСН с НДС 22%

Организации и ИП на УСН, которые переходят на уплату НДС по ставке 22%, получают право на вычет «входного» НДС по покупкам. В том числе — по остаткам товаров, материалов, оборудования и незавершенным вложениям во внеоборотные активы, числящимся на дату перехода.

Раньше, чтобы подготовить сумму НДС к вычету, приходилось вручную искать документы поступления на каждый остаток и определять сумму налога, включенную в стоимость. Теперь эта задача решается автоматически — с помощью нового помощника в 1С:Бухгалтерии 8.

Как работает новый помощник

Помощник расположен в меню Главное – Налоги и отчеты – НДС.

После указания ставки НДС 22% в программе станет доступна ссылка на помощник, перейдите по ней для подготовки документов.

Для подготовки документов нажмите кнопку Подготовить НДС к вычету.

Подготовлено к вычету

Здесь расположены документы с заполненными данными.

Если в документе поступления указаны реквизиты счета-фактуры, ставка и сумма НДС — помощник сразу создает документы ввода остатков. Сумма НДС исключается из стоимости остатков и переносится на счет 19 НДС по приобретенным ценностям.

Не хватает данных для вычета

В этом разделе программа предлагает заполнить недостающую информацию, которая требуется для заполнения книги покупок и декларации по НДС.

Такие документы выделяются в отдельную группу. Вам нужно просмотреть их и добавить недостающие сведения (счет-фактуру, ставку, сумму) прямо в помощнике. После этого можно создать документы ввода остатков.

По кнопке Заполнить сведения станет доступен список поступлений, которые требуют уточнений.

Вычет недоступен

В раздел попадают суммы НДС, которые не можем принять к вычету. Например, по причине признания суммы к расходам УСН, или по причине истечения срока заявления вычета.

При переходе по ссылке открывается отчет, в котором можно проанализировать суммы НДС, который недоступен к вычету.

Принятие к вычету

Сумма НДС по остаткам принимается к вычету при выполнении регламентной операции Формирование записей книги покупок в ходе подготовки декларации по НДС.

Заключение

Новый помощник в 1С значительно упрощает переход на УСН с НДС. Вместо трудоемкого ручного поиска документов по каждому остатку — автоматический подбор, создание документов ввода остатков и подготовка данных для книги покупок. Экономия времени и точность гарантированы.