Даже небольшие ошибки в учёте приводят к тому, что расходы отображаются неверно. Можно не до конца разобраться, как и что нужно внести в программе, и в итоге не получится уменьшить налогооблагаемую базу на всю сумму расходов — налог будет больше, чем мог бы. Например, где-то не установили автоматический способ зачета аванса, где-то не заполнили реквизит.
За отчётный период 2020 года мы помогли клиентам найти в учёте более 100 миллионов рублей, которые не отображались в графе «Расходы».
Как мы это сделали?
- Знаем и используем алгоритмы, по которым работает расчет расходов УСН в БП — рассказываем о них в статьях по УСН.
- Используем Анализ состояния налогового учета по УСН.
- Разработали инструмент для Бухгалтерии 3.0, который ускоряет поиск расходов.
Эти проверки анализируют расходы в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 и показывают ошибки в учёте, которые могут влиять на итоговую сумму расходов.
- Если вы уверены, что программа рассчитывает налог намного больше, чем должно быть на самом деле
- Если вы перешли с ЕНВД
- Если вы перешли с Бухгалтерии 2.0
- Если вы просто хотите быть уверенным, что в учете УСН все в порядке.
Рассмотрим подробнее все проверки, которые используем уже сейчас (да, мы планируем увеличивать количество проверок по мере развития расширения :))
Купить расширение
Проверка счета авансов поставщику
в документах Поступления
Она проверяет Счет учета расчетов по авансам за выбранный период в документах Поступление (акты, накладные).
Ошибка: Счет учета расчетов по авансам — 60.01. А должен быть 60.02.
Если Счет учета расчетов по авансам = 60.01, после обработки появится список таких документов.
Как исправить: по ссылке нужно перейти в конкретный документ и исправить ошибку.
После исправления обязательно восстановить последовательность документов: она влияет на аналитику «Документы расчетов» для счетов взаиморасчетов.
- Самая частая причина — ручное редактирование Счета учета расчетов по авансам
- Недостроенный обмен со сторонней программой
Проверка способа зачета авансов в документах поступления
Проверка анализирует Способ зачета авансов за выбранный период в документах Поступление (акты, накладные).
Ошибка: Способ зачета аванса установлен не Автоматически.
Если Способ зачета аванса не равно Автоматически, обработка выведет список таких документов
Как исправить: по ссылке можно перейти в каждый документ и исправить ошибку.
После исправления обязательно восстановить последовательность документов, она влияет на аналитику «Документы расчетов» для счетов взаиморасчетов.
- Частая причина — ручное редактирование Счета учета расчетов по авансам
- Недостроенный обмен со сторонней программой
Проверка счета авансов поставщику в документах
Списания с расчетного счета
Она проверяет Счет учета расчетов по авансам за выбранный период в документах Списание с расчетного счета, где вид операции Оплата поставщику.
Ошибка: Счет учета расчетов по авансам — 60.01. А должен быть 60.02.
Как исправить: По ссылке нужно перейти в конкретный документ и исправить ошибку. После исправления обязательно восстановить последовательность документов: она влияет на аналитику «Документы расчетов» для счетов взаиморасчетов.
Проверка способа зачета авансов
в документах Поступления
Проверка анализирует Способ зачета авансов за выбранный период в документах Поступление (акты, накладные).
Ошибка: Способ зачета аванса установлен не Автоматически.
Если Способ зачета аванса не равно Автоматически, обработка выведет список таких документов.
Как исправить: по ссылке можно перейти в каждый документ и исправить ошибку.
После исправления обязательно восстановить последовательность документов, она влияет на аналитику «Документы расчетов» для счетов взаиморасчетов.
Почему появилась ошибка:- Частая причина — ручное редактирование Счета учета расчетов по авансам
- Недостроенный обмен со сторонней программой
Проверка заполненности реквизита Расходы НУ
Проверка анализирует реквизиты Расходы НУ в документах, где отражаются расходы.
Ошибка: реквизит Расходы НУ не заполнен
Как исправить: по ссылке из Экспресс-проверки нужно перейти в документ и заполнить реквизит.
Почему появилась ошибка: при вводе первичных, складских, производственных документов не заполнили реквизит вручную.
Проверка равенства остатков количества товара
в налоговом и бухгалтерском учете
Чтобы рассчитывать расходы УСН, программа ведет дополнительный учет в регистрах накопления. Суммы в этих учетах должны совпадать.
Проверка сравнивает количественные конечные остатки по 41 счету и конечные остатки по регистру Расходы при УСН. Цифры сравниваются в начале выбранного периода и в конце, чтобы понять: ошибки появились в выбранном периоде или раньше.
Ошибка: конечные остатки по 41 счету и конечные остатки по регистру Расходы при УСН не сходятся.
Как исправлять:
Экспресс-проверка выведет строку номенклатурой, где есть отличия в учетах
По ссылке из проверки нужно открыть 2 отчета:
- Остаток в БУ (ОСВ по 41)
- Остаток в НУ (специальный отчет по товарам в УСН)
Найти Партию, по которой отличаются цифры БУ и НУ, открыть её и исправить ошибку. После исправления убедиться, что отчеты БУ и НУ равны
Почему появилась ошибка: частые причины — ручные операции по счету 41, ручные корректировки движений или неверные схемы учета
Проверка равенства взаиморасчетов по поставщикам
в бухгалтерском и налоговом учете
Проверка сравнивает конечный остаток по счету 60.01 и конечные остатки по регистру Расходы при УСН в разрезе Поставщика, договора, расчетного документа. Остатки проверяются в начале выбранного периода и в конце, чтобы понять, когда появилась ошибка.
Ошибка: остаток по счету 60.01 и конечные остатки по регистру отличаются.
Экспресс-проверка предложит ссылки на 2 отчета
- Остаток в БУ — ОСВ по 60.01)
- Остаток в НУ — специальный отчет по поставщикам в УСН
Почему появилась ошибка: частые причины — ручные операции по счету 60.01 или ручные корректировки движений
Что можно проверить с дополнительным анализом
учета УСН?
- Взаиморасчеты
- Товары
- «Принимаемость» расходов
Если вам нужна другая проверка, пишите в комментариях или на почту info@1eska.ru, и мы придумаем, как вам помочь.
Если у вас обнаружились проблемы в учете, понадобится помощь аналитика — она доступна по договору обслуживания.
Проверяйте УСН каждый квартал, чтобы отслеживать и исправлять ошибки сразу. Не откладывайте проверку на март — иначе исправлять накопившиеся ошибки придётся во время сдачи годовой отчётности.
Сколько стоит расширение для 1С:Бухгалтерии?
6 000 ₽ — только расширение
8 000 ₽ — расширение, установка и 30-минутная консультация специалиста по УСН
Первый год обновления предоставляем бесплатно: если обновится конфигурация или изменятся формы отчетности, установим обновление по удалённому доступу.
После бесплатного периода год дополнительных обновлений будет стоить 2 000 рублей.
Доступно в «1С:ФРЕШ»
Заказать расширение
Если расширение выявит ошибки в учете, поможем исправить их
Если у вас есть доступ к поддержке, актуальную версию разработки можно заказать здесь info@1eska.ru.
