Отзыв о внедрении 1С:УНФ, настройке синхронизации и обмена данными с 1С:Бухглатерия
Козачок Инна Владимировна, главный бухгалтер
В 1С:УНФ можно корректно отразить даже сложные хозяйственные операции и взаиморасчеты с контрагентами с помощью документа Корректировка долга. В статье подробно рассматриваем несколько случаев, когда это необходимо.
Вводная часть
Чтобы детально погрузиться в тему и развеять белые пятна на карте знаний УНФ, настоятельно рекомендуем пришвартоваться к пристани взаиморасчетов в 1С:УНФ и ознакомиться с другими нашими статьями по этой тематике: Взаиморасчеты в УНФ: как организовать свою работу (часть 1), Взаиморасчеты в УНФ: как организовать свою работу (часть 2).
Ниже рассмотрим интересные варианты использования Корректировки долга в 1С:УНФ.
Этот документ находится в разделе Продажи. Также его можно найти, воспользовавшись Полнотекстовым поиском.
Замечание.
Далее под кредиторской задолженностью мы будем иметь в виду нашу задолженность перед контрагентом. Под дебиторской — задолженность контрагентов перед нами.
Напомним, что в 1С: УНФ анализировать взаиморасчеты можно по Договорам, Заказам, Документам.
Замечание.
Изменять аналитики можно только тогда, когда отсутствуют движения по документам, т. е. документы могут быть записаны, но обязательно должны быть непроведенными.
В зависимости от включенных аналитик также будет отличаться и содержание документа Корректировка долга.
Например, при включенной аналитике по документам соответствующее поле является обязательным для заполнения в документе Корректировке долга.
.png "корректировка долга")
Табличная часть документа отличается при разных включенных аналитиках взаиморасчетов. Например, если неактивны расчеты по документам, то пользователю необходимо вручную отражать признак задолженности (дебиторская или кредиторская). Признак «Аванс» автоматически не подставится, так как нет документа который бы определял данный признак однозначно. А при включенной аналитике по документам программа самостоятельно определяет признак расчетов.
Замечание.
Если планируется сдавать отчетность для ИП из 1С:УНФ и включен раздел Налоги, отключить аналитику по Документам невозможно. Поэтому отключать эту функцию рекомендуется только в случае глубокого понимания работы программы и возможных последствий.
Мы рекомендуем оставить включенными все аналитики расчетов.
Также для простоты и наглядности будем ориентироваться на состояние отгрузок и оплат по индикаторам состояния Заказов.
Подробнее с загадочными кругами можете ознакомиться по ссылке
Загадочные круги на полях УНФ. Индикаторы отгрузки/оплаты
Виды корректировок
Корректировка долга покупателя
Этот тип документа Корректировка долга предназначен для списания долгов как наших, так и покупателей.
Списываем дебиторку
Пример.
Есть Заказ покупателя и мы отгрузили товар (или часть товара) клиенту. Затем по различным причинам становится ясно, что взыскать с клиента оплату невозможно.
Товар уже не вернуть и необходимо списать долг, чтобы задолженность не зависала в будущих периодах.
Итак, отражаем пример в 1С:УНФ.
1. Оформляем отгрузку по Заказу покупателя.
2. Осуществляем корректировку дебиторской задолженности.
В данном случае мы «прощаем» нашему клиенту всю сумму долга по продаже (1000 рублей)
3. Проверяем отсутствие взаимной задолженности.
Замечание.
Заполненные круги могу кого-то заставить задуматься о некорректности данных. В случае, если бы индикаторы остались пустыми, это говорило бы нам, что товар отгружен не был, а это противоречит хозяйственным операциям введенным в УНФ. Расходная накладная была проведена, возврата не было.
Точно определить документы, определяющие взаиморасчеты по заказу, можно открыв Связанные документы.
Списываем кредиторку
Рассмотрим обратный случай, когда наша компания была должна Покупателю.
Пример.
Была внесена предоплата по Заказу покупателя. Контрагент прекратил свою деятельность, обанкротился, отказался от товара без возврата денежных средств и т. д. В этом случае нам нужно списать кредиторку, чтобы она не висела мертвым грузом в отчетах.
Решение.
1. Вносится предоплата.
2. Списываем кредиторку документом Корректировка долга с типом Корректировка долга покупателя.
Обращаем внимание на поле Корреспонденция. Здесь указывается счет, на который спишется доход по данной операции.
Если вам не нужна индивидуальная настройка Плана счетов, рекомендуем заполнить данное поле по умолчанию. В ином случае можете ознакомиться со статьей, которая поможет понять работу УНФ Организация учета прямых затрат по автомобилям в бизнесе Сдачи автомобиля в аренду или проконсультироваться с нами.
3. Анализируем итог операции и видим отсутствие задолженности.
Дополнительно можно установить состояние Заказа в положение Отменен для более точного учета.
Корректировка долга поставщику
Здесь аналогичная логика работы, как и в Корректировке долга покупателя, только применяется в расчетам с Поставщиками, поэтому затруднений работа с этим типом документа не вызовет.
Переуступка долга поставщику
Эта операция позволяет регулировать задолженность с поставщиками.
Схематично изобразим процесс.
Пример.
Имеются два поставщика и заказы по ним. Условия работы такие, что поступят товары/услуги от Поставщика 1, а оплатить их должен Поставщик 4.
Изначальная картинка после выполнения расчетов выглядит так:
Анализ.
По текущей ситуации с взаиморасчетами мы наблюдаем взаимный долг. Мы должны Поставщику 1 за оказанные услуги, и одновременно нам должен Поставщик 4 на сумму выполненного перевода со счета.
Решение:
Документом Корректировка долга с типом Переуступка долга поставщику перенести наш долг перед Поставщиком 1 на долг перед Поставщиком 4.
Создадим соответствующий документ.
Во вкладках Расчеты с поставщиком и Реквизиты получателя заполняем поля Сумма, Договор, Документ, Заказ. Либо выбираем документ по кнопке Подобрать.
В результате получаем связь между двумя разными контрагентами и выполненный перенос долга от одного поставщика на другого.
Думаете теперь все хорошо? Еще нет, мы добились того, что теперь мы не должны ничего Поставщику 1. А вот с Поставщиком 4 еще стоит поработать…
В результате наших действий мы стали одновременно должны Поставщику 4 100 руб., и он нам должен 100 руб.
Последний шаг, который мы должны сделать — это выполнить уже известную нам корректировку «Зачет авансов поставщику», чтобы схлопнуть взаимный долг в рамках одного контрагента.
Давайте сделаем эту операцию:
Закладка Авансы.
Закладка Долги.
Теперь мы видим следующую картину: нулевой долг по документам расчета для Поставщика 4.
Замечание.
В частном случае можно переносить задолженность по документам в разрезе одного поставщика. Для этого необходимо указать в полях Поставщик и Поставщик-получатель одного контрагента. Это применяется, если нужно перенести долг например между разными Заказами одного и того же Поставщика.
Альтернативный вариант рассмотрен в п. Зачет авансов поставщику.
Переуступка долга покупателя
Данная операция аналогична Переуступке долга поставщику. Пошаговое применение документа указано выше. Схематичное изображение процесса можно представить следующим образом.
Так же кратко рассмотрим данную схему:
Покупатель 2 приобретает товары, а Покупатель 1 оплачивает сумму возникающего долга.
После отражения указанных действий в 1С:УНФ мы видим такую картинку:
Создаем документ Корректировка долга с типом Переуступка долга покупателя, где перенесем долг Покупателя 2 на Покупателя 1 и тем самым свернем имеющийся взаимный долг.
В итоге отчет Взаиморасчеты будет выглядеть так:
Взаимозачет
Рассмотрим несколько способов применения данной операции.
Сценарий 1. Товары от поставщика и оплата от покупателя.
Может возникнуть ситуация, когда мы гасим поступление товаров или услуг от контрагента-поставщика поступлением денежных средств от контрагента-покупателя. Схематично этот случай изображен ниже.
Итак, оформляем Приходную накладную по Заказу поставщика
и предоплату по Заказу покупателя.
Осуществляем взаимозачет с помощью одноименной операции в документе Корректировка долга.
Расчеты с покупателем.
Признак аванса документа указан автоматически.
На закладке Расчеты с поставщиком подбираем документ, отражающий получение нами товаров.
После проведения документа Корректировка долга видим погашенные задолженности по Заказам покупателя и поставщика.
.png "заказы покупателей")
Отчет Взаиморасчеты после корректировки выглядит так:
Сценарий 2. Товар от поставщика, товар покупателю.
Мы оприходовали товар от поставщика и отгрузили покупателю. При этом Покупатель самостоятельно расплатился с Поставщиком, частично или на полную сумму. Для наглядности изобразим процесс на схеме.
Оформляем документы реализации и поступления ТМЦ.
Списываем задолженность по этим заказам.
В результате погашена дебиторка по Заказу покупателя и кредиторка по Заказу поставщика.
Сценарий 3. Оплата от покупателя, оплата поставщику
Аналогично предыдущему случаю можно оформить корректировку с участием только документов по деньгам. Мы получили оплату за работы от Клиента и передали часть от этой суммы Поставщику.
Итог выполненной Корректировки дога представлен в отчете Взаиморасчеты:
Прочий взаимозачет
Эта операция призвана для отображения корректировок по документам, в которых участвует контрагент с типом Прочие. Такими контрагентами могут быть Таможня, Банк, Налоговая и т. д.
При оформлении документа Корректировка долга пользователю предлагается заполнить корреспонденцию прямо в документе. В остальном принципиальной разницы между типами операций Взаиморасчет и Прочий взаиморасчет нет.
Зачет авансов поставщику
Название этой операции документа Корректировки долга говорит сам за себя. Важно помнить, что Авансы и Долги подбираются в разрезе одного и того же контрагента.
Пример.
Мы передали Поставщику аванс по одному из Заказов. В это же время мы приняли товары от этого же поставщика по другому Заказу.
В итоги по одному из заказов мы должны Поставщику на сумму полученных товаров, а по другому заказу Поставщик должен нам на сумму переданной предоплаты.
Оформляем зачет аванса документом Корректировка долга.
Закладка Авансы.
Закладка Долги.
Получаем желаемый результат.
Обратите внимание, что эту же задачу для одного поставщика мы уже решили выше с помощью операции Переуступка долга поставщику, указав одного и того же контрагента в полях Поставщик и Поставщик-получатель. Разница в том, что переуступка может использоваться при двух поставщиках, в отличии от Зачета. Зачет аванса поставщику используется реже, но в данном случае рекомендуем использовать именно этот вид документа. Здесь мы оставляем пользователю самостоятельно выбрать корректировку, которая ему более понятна.
Зачет авансов покупателя
Этот тип операции аналогичен Зачету авансов поставщику с той лишь разницей, что мы учитываем авансы от покупателя.
Итог
Мы рассмотрели все виды корректировок долга и различные сценарии использования. Использование этого документа позволит вам грамотно вести учет и корректно отражать операции в 1С:УНФ. Вы получаете объективные данные и прозрачную картину по расчетам с контрагентами, что позволит принимать управленческие решения, которые благотворно скажутся на вашем бизнесе.
